适合财务、可实现「电子账簿保存」的 AI 服务列表

自2024年起,电子交易数据原则上必须以电子形式保存,财务人员疲于应对如何将交易方寄来的PDF发票、邮件附件收据等以可检索的形式保存下来这一实务课题。若未能正确理解相关规则,仅凭自己的方式随意保存,日后在税务稽查中可能会被指出问题。本页面将比较有助于应对《电子账簿保存法》要求的AI工具。

AI能在保存要求中承担哪些工作

《电子账簿保存法》要求的是,数据须能以日期、金额、交易方进行检索,并通过时间戳等手段确保数据的真实性。若利用AI-OCR自动提取票据上的日期、金额、交易方名称,并反映到文件名或索引中,便可在无需人工介入的情况下构建出满足检索要求的数据库。有些工具还具备自动收集、归类散落在邮件附件或云存储中的凭证的功能,能够压缩月度凭证核对所需的时间。

选择合规工具时应确认的事项

• 能否自动完成满足检索要求(日期、金额、交易方)的索引化
• 是否具备赋予时间戳、保留更正删除记录等确保真实性的功能
• 能否与现有的财务及文档管理系统顺畅对接
• 制度修订时的更新应对速度及公司内部规程完善的支持体系

涉及保存要求解释的部分,最终建议向税理士等专业人士进行确认。